В условиях строгого контроля со стороны государственных органов, валютные операции граждан и организаций подлежат тщательной проверке на соответствие законодательству. Давайте разберемся в основных ошибках, которые могут привести к серьезным финансовым санкциям.
Незаконные валютные операции
Граждане и компании должны учитывать ограничения, наложенные Федеральным законом от 10.12.2003 г. №173, при проведении валютных операций с нерезидентами. Некоторые действия находятся под запретом:
- Купля-продажа иностранной валюты у резидентов.
- Использование и перевод валюты в расчетах между резидентами.
Финансовые операции возможны только через авторизованные банки. Особенно актуально это в свете экономических санкций, ограничивающих возможность резидентов зачислять валюту на зарубежные счета.
К примеру, если гражданин продает квартиру иностранному покупателю за наличные, это может привести к штрафу, так как сделка должна осуществляться только в безналичной форме через банк. Штраф за такие нарушения составляет от 20 до 40% от суммы незаконной операции.
Несвоевременное представление банковских документов
Резиденты обязаны предоставлять документы по внешнеторговым контрактам банкам в течение определенного времени. Например, подтверждающие документы должны быть представлены в течение 15 рабочих дней после зачисления средств на расчетный счет.
Для малых предприятий возможен более мягкий подход: за первое нарушение может быть выдано предупреждение. Однако при повторении, компании грозит штраф до 150 тыс. рублей, а в случае серьезных нарушений возможна уголовная ответственность.
Когда речь идет о работниках-нерезидентах
Выплата зарплаты наличными работникам-нерезидентам также регламентируется. Если работодатель решит выдать зарплату из кассы, это может привести к штрафу от 20 до 40% от выплаченной суммы. Неправильные действия при оформлении трудовых отношений также могут стать причиной штрафов.
Отчетность по зарубежным счетам
Важно помнить, что резиденты обязаны представлять налоговым органам отчеты о движении средств по зарубежным счетам. Игнорирование этой обязанности может грозить штрафами от 2 до 50 тыс. рублей, в зависимости от того, кем именно нарушаются правила: гражданами, должностными лицами или компаниями.
Срок давности для привлечения к ответственности за валютные нарушения составляет два года. Штрафы варьируются, но всегда лучше ознакомиться с законодательством и минимизировать риски, пишет источник.
