Пенсионеры в России имеют уникальную возможность получить налоговый вычет на прирост доходов от банковских вкладов. Однако не все потенциальные получатели этой льготы осведомлены о важных нюансах, которые необходимо учитывать для успешного оформления, пишет канал "SM Юрист".
Перспективы изменения законодательства
Уже в 2026 году правила получения налоговых вычетов изменятся кардинально. Когда вступят в силу новые правила, возможность возврата налога по процентам по вкладам станет значительно ограниченной. Это означает, что у пенсионеров есть лишь несколько месяцев, чтобы воспользоваться существующими льготами.
На данный момент пенсионеры, которые получали доходы от банковских вкладов в 2023 и 2024 годах, могут вернуть часть уплаченного налога при условии, что сумма процентов превышает установленный лимит. Это может стать реальной финансовой помощью для многих.
Кто может рассчитывать на налоговый вычет?
Важно знать, что налоговый вычет доступен только для налоговых резидентов, проводящих в России не менее 183 дней в году. Кроме того, необходимо иметь официальные доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13% или 15% для доходов свыше 5 млн рублей. Даже пенсионеры, не работающие и получающие только пенсию, могут рассчитывать на возврат, если их доходы от вкладов соответствуют установленным требованиям.
Грамотное использование вычетов возможно за счет других налоговых вычетов: социальных (например, на лечение) или имущественных (например, при покупке жилья). Однако важно помнить, что с 2026 года у пенсионеров не будет возможности применять эти вычеты к доходам от вкладов.
Сколько можно вернуть и как это сделать?
Как правило, пенсионеры могут рассчитывать на возврат до 19,500 рублей, если стоимость вычета достигает максимального значения в 150,000 рублей. Напомним, что в 2024 году сумма процентов, облагаемых налогом, будет составлять только ту часть, которая превышает 210,000 рублей.
Чтобы оформить налоговый вычет, пенсионерам нужно подать декларацию 3-НДФЛ, в которой указываются доходы от процентов по вкладам и сумма вычета. Декларацию можно подать через «Личный кабинет налогоплательщика» или на бумаге в налоговую инспекцию. Срок для подачи декларации — до трех лет после окончания соответствующего налогового периода.
С учетом скорого изменения законодательства, стоит поторопиться и не упустить шанс вернуть часть средств. Это может значительно облегчить финансовую нагрузку на пенсионеров и повысить их уровень жизни.
